Задолженность перед работниками из-за ошибки в кассовой книге
Здравствуйте,уважаемые бухгалтера,помогите мне пожалуйста,обнаружила в августе 2014г. ошибку по кассе. Дело в том,что в ведомостях на выплату з/п суммы были с копейками,а кассир в 1с вбила суммы без копеек ,образовалась задолженность перед сотрудниками 1руб.38коп. (чисто физически,денег она выдала сколько нужно,никого не обделила,в кассу доложила,подумав,что это за счет округлений рублик набежал).Помогите ликвидировать мнимую задолженность,никому конкретному я выдать эти деньги не могу,т.к это человеческий фактор,может разделить сумму на всех и сделать ведомость,чтоб все расписались?Буду благодарна за идеи,спасибо
Comments
-
Добрый день.
В идеале я бы сделала бух.справку с описанием ошибки и проводкой Д 70 К 50.
Обосновать ее можно ведомостями (теми, что с копейками и в которых сотрудники уже расписались, или они расписались на суммы без копеек?) и ревизией кассы.
Но, из-за того, что кассир доложила эту сумму и по году обязательная инвентаризация уже была, выявить "недостачу" за 2014 год не представляется возможным. Выход один - сделать бух.справку Д 70 К 91.01 (прочий доход).
